経理代行とは？任せやすい業務と、社内に残したほうがいい業務

経理代行とは

経理代行は、会社の経理業務の一部またはすべてを、外部の専門スタッフに任せるサービスです。社員を新たに採用する代わりに、必要な作業量だけを依頼できるのが特長です。

よく混同されるのが税理士との違いです。税務申告書の作成や税務相談は、税理士法で税理士だけが行える業務と定められています。経理代行が担うのは、その手前にある日々の記帳や書類の整理など。顧問税理士がいる会社では、経理代行が整えたデータを税理士に渡す、という分担が一般的です。

任せやすい業務

手順が決まっていて、毎月くり返し発生する業務は外部に任せやすい業務です。

• 記帳：領収書や通帳、カード明細をもとに会計ソフトへ入力する
• 請求書の発行：毎月の請求書を作成・送付し、発行状況を管理する
• 入金の消込：入金と請求を照らし合わせ、未入金を洗い出す
• 支払いの準備：請求書を取りまとめ、振込データを作成する
• 経費精算のチェック：申請内容と領収書を照合する
• 月次締めの補助：月ごとの数字をそろえ、試算表の作成を手伝う

こうした業務は量が多いわりに、担当者の判断が必要な場面は限られています。手順を共有すれば、社外のチームでも同じ品質で回せます。

社内に残したほうがいい業務

一方で、会社としての意思決定にかかわる業務は社内に残すのがおすすめです。

• 支払いの最終承認：振込データの作成は任せても、実行の承認は社内で行う
• 資金繰りの判断：借入や投資のタイミングは経営判断そのもの
• 取引条件の交渉：価格や支払いサイトの交渉は取引先との関係にかかわる

依頼する前に整理しておきたいこと

相談の前に次の4点を書き出しておくと、見積りや引き継ぎがスムーズに進みます。

• 今やっている経理業務の一覧（だれが・いつ・何をしているか）
• 使っている会計ソフトや請求書発行サービス、チャットツール
• 月あたりの仕訳数・請求書の枚数など、おおよその作業量
• 締め日や支払日など、守らなければならない期日

完璧な資料でなくてもかまいません。「何が分からないかが分からない」という段階でも、聞き取りながら一緒に整理していくことができます。